สวัสดีครับท่านผู้อ่านทุกท่าน กลับมาพบกันอีกครั้งกับคอลัมน์หน้าต่างประกันภัย ที่จะมานำเสนอสาระความรู้ดีๆ เกี่ยวกับการประกันภัย การวางแผนภาษี และการวางแผนทางการเงินให้กับท่านผู้อ่านทุกท่านเป็นประจำทุกสัปดาห์นะครับ
ในช่วงนี้เรียกได้ว่าเป็นช่วงโค้งสุดท้ายของการเลือกซื้อผลิตภัณฑ์ทางการเงิน เพื่อนำมาใช้ลดหย่อนภาษีในปี 2560 นี้ และสำหรับท่านใดที่อาจยังไม่ได้วางแผนลดหย่อนภาษีในปีนี้ ผมได้เตรียมความพร้อมในการวางแผนภาษีให้กับท่านผู้อ่านด้วยการหาวิธีนำค่าลดหย่อนในรายการต่างๆ ที่กฎหมายได้กำหนด ให้สามารถนำไปหักออกจากเงินได้ที่ท่านจะต้องนำมาคำนวณเพื่อเสียภาษีมาบอกเล่าให้ได้ทราบกัน
โดยผมจะนำข้อมูลการลดหย่อนในส่วนของประกันชีวิตมาสรุปสาระสำคัญให้ได้ทราบกันครับ ซึ่งประโยชน์ของการทำประกันชีวิตนอกจากจะสามารถนำมาลดหย่อนภาษีได้แล้ว การทำประกันชีวิตยังเป็นการสร้างหลักประกัน และความมั่นคงให้กับผู้ทำประกันชีวิตและครอบครัวอีกด้วยนะครับ โดยสิทธิในการนำเบี้ยประกันมาลดหย่อนภาษีนั้น หลายท่านอาจจะเข้าใจผิดว่าการทำประกันประเภทใดก็สามารถนำมาลดหย่อนภาษีได้ เช่น ประกันภัยรถยนต์ ประกันภัยบ้าน เป็นต้น แต่ในความจริงแล้วเบี้ยประกันที่สามารถนำมาลดหย่อนภาษีได้นั้นจะต้องเป็นเบี้ยจากการทำประกันชีวิตเท่านั้นครับ และนอกจากนี้หากในกรมธรรม์ของท่านมีทั้งการทำประกันชีวิตและมีการทำสัญญาเพิ่มเติม เช่น ประกันสุขภาพ หรือประกันอุบัติเหตุ ท่านก็จะสามารถนำเฉพาะเบี้ยประกันชีวิตมาลดหย่อนภาษีได้เท่านั้นเช่นกัน ส่วนเบี้ยประกันภัยที่เป็นสัญญาเพิ่มเติมต่างๆ จะไม่สามารถนำมาลดหย่อนภาษีได้นะครับ
ส่วนเบี้ยประกันชีวิตที่เราจะสามารถนำมาลดหย่อนภาษีได้นั้นจะต้องเป็นเบี้ยตามที่จ่ายจริง แต่ทั้งนี้ต้องไม่เกิน 100,000 บาท โดยเบี้ยประกันชีวิตที่ว่านี้จะต้องอยู่ในเกณฑ์ดังต่อไปนี้
- ต้องเป็นเบี้ยประกันที่ผู้มีเงินได้จ่ายไปในปีภาษีสำหรับการประกันชีวิตของผู้มีเงินได้
- กรมธรรม์ประกันชีวิตมีกำหนดระยะเวลาคุ้มครองตั้งแต่ 10 ปีขึ้นไป
- ได้ทำประกันชีวิตกับบริษัทรับประกันภัยที่ประกอบกิจการในประเทศไทย
โดยเมื่อท่านผู้อ่านได้มีการทำประกันชีวิตแล้ว บริษัทผู้รับประกันภัยก็จะออกหนังสือรับรองการชำระเบี้ยประกันชีวิตว่าท่านได้มีการจ่ายค่าเบี้ยประกันชีวิตในปีภาษีนั้นๆ ไว้เพื่อเป็นหลักฐานในการแสดงต่อกรมสรรพากรอีกด้วย นอกจากการทำประกันชีวิตในส่วนนี้แล้วท่านผู้อ่านยังสามารถนำค่าเบี้ยประกันชีวิตจากการทำประกันชีวิตแบบบำนาญมาลดหย่อนเพิ่มเติมได้อีก 200,000 บาท และค่าเบี้ยประกันสุขภาพของบิดามารดามาหักลดหย่อนภาษีได้ตามจำนวนที่จ่ายจริง แต่ไม่เกิน 15,000 บาท อีกด้วยครับ
จะเห็นได้ว่าประกันชีวิตนอกจากจะช่วยคุ้มครองชีวิต และเป็นการสร้างหลักประกันให้กับผู้เอาประกันและครอบครัวแล้ว การทำประกันชีวิตยังสามารถช่วยท่านผู้อ่านประหยัดภาษีได้อีกด้วยครับ แล้วกลับมาพบกับสาระความรู้ดีๆ แบบนี้ได้ใหม่ในครั้งหน้า สำหรับวันนี้สวัสดีครับ